2026-10-15

By JW Tool Box

Steuern in den USA: Wie viel zahlt man wirklich vom Gehalt? (2026)

Last updated 2026-10-16T14:15:35.000Z

Wie viel Steuern zahlt man in den USA wirklich? Federal-Sätze, Standardabzug und ein vollständig durchgerechnetes Beispiel für ein Bruttogehalt von 75.000 Dollar — inklusive FICA, State Tax und der Frage, warum das Netto fast immer niedriger ist als erwartet.

Die kurze Antwort: Bei einem Bruttogehalt von 75.000 Dollar zahlt ein Alleinstehender in den USA rund 7.949 Dollar Federal Income Tax — das sind 10,6 Prozent des Bruttogehalts. Dazu kommen FICA (7,65 Prozent) und je nach Bundesstaat noch State Tax. Genau diese drei Blöcke werden auf dieser Seite getrennt durchgerechnet.

Die drei Blöcke, die vom Bruttogehalt abgehen

Ein US-Arbeitgeber führt nicht eine Steuer ab, sondern drei verschiedene. Wer sie vermischt, kommt regelmäßig auf völlig falsche Netto-Werte.

Federal Income Tax: progressiv, nicht pauschal

Der häufigste Denkfehler ist die Annahme, das eigene Gehalt werde komplett mit dem Satz des höchsten erreichten Bereichs besteuert. Das ist nicht so. Jede Stufe wird nur auf den Betrag angewendet, der in diese Stufe fällt.

Die Sätze für Alleinstehende im Steuerjahr 2025:

Diese Stufen gelten für das steuerbare Einkommen, nicht für das Bruttogehalt. Dazwischen liegt der Standardabzug.

Der Standardabzug ist der Grund für die Lücke

Vom Bruttogehalt wird zuerst der Standardabzug abgezogen. Für Alleinstehende sind das 15.750 Dollar, für Verheiratete mit gemeinsamer Veranlagung 31.500 Dollar. Erst der Rest wird auf die Stufen oben angewendet.

Deshalb ist das effektive Steuerbelastung immer niedriger als der Satz der höchsten erreichten Stufe.

Durchgerechnetes Beispiel: 75.000 Dollar, alleinstehend

Bruttogehalt 75.000 Dollar, keine weiteren Abzüge, Standardabzug:

• Steuerbares Einkommen: 75.000 minus 15.750 = 59.250 Dollar
• Stufe 1 komplett: 11.925 mal 10 Prozent = 1.192,50 Dollar
• Stufe 2 komplett: 48.475 minus 11.925 = 36.550 mal 12 Prozent = 4.386,00 Dollar
• Stufe 3 teilweise: 59.250 minus 48.475 = 10.775 mal 22 Prozent = 2.370,50 Dollar
• Federal Income Tax gesamt: 7.949,00 Dollar
• Effektiver Satz auf das Bruttogehalt: 10,6 Prozent
• Verbleibend vor FICA und State Tax: 67.051,00 Dollar

Der höchste erreichte Satz ist 22 Prozent, der effektive Satz aber nur 10,6 Prozent. Diese Differenz ist der praktisch wichtigste Punkt der ganzen Rechnung.

Wer den Rechenweg nicht von Hand nachvollziehen will, kann dieselben Werte im US-Gehaltsrechner eingeben und die Stufen einzeln nachrechnen. Für einfache Zwischenrechnungen reicht auch der wissenschaftliche Taschenrechner.

FICA: 7,65 Prozent, die fast immer vergessen werden

FICA ist keine Einkommensteuer, sondern die Sozialversicherung. Der Arbeitnehmeranteil beträgt 7,65 Prozent auf nahezu das gesamte Gehalt:

• 6,2 Prozent Social Security, bis zu einer jährlichen Bemessungsgrenze
• 1,45 Prozent Medicare, ohne Obergrenze

Bei 75.000 Dollar sind das rund 5.738 Dollar im Jahr. Wer nur die Einkommensteuer betrachtet, unterschätzt die Abzüge also um fast die Hälfte.

State Tax: der große Unterschied zwischen den Bundesstaaten

Ein Bundesstaat ohne Einkommensteuer wie Texas oder Florida bedeutet nicht automatisch ein höheres Netto, denn dort sind andere Abgaben oft höher. Umgekehrt gibt es Bundesstaaten mit progressiven Sätzen, die über 13 Prozent erreichen.

Für die Frage, wie viel am Ende übrig bleibt, ist der Wohnsitz deshalb genauso wichtig wie das Gehalt. Eine Vergleichsrechnung für zwei Bundesstaaten ist meist aufschlussreicher als die Suche nach dem niedrigsten Steuersatz.

Warum das Netto fast immer niedriger ist als erwartet

Drei Gründe tauchen in dieser Reihenfolge auf:

1. Der Arbeitgeber rechnet oft mit einem pauschalen Satz ab und korrigiert erst in der Steuererklärung.
2. FICA fehlt in vielen Online-Rechnungen, weil diese nur Federal Tax abbilden.
3. Steuerfreie Beträge, Credits und Itemized Deductions senken die Last zusätzlich — wer sie nicht angibt, zahlt im Laufe des Jahres mehr als nötig.

Was diese Rechnung nicht enthält

Die Werte auf dieser Seite bilden ausschließlich die Bundes-Einkommensteuer mit dem Standardabzug für das Steuerjahr 2025 ab. Nicht enthalten sind: FICA im Detail, State und Local Tax, Steuergutschriften, Itemized Deductions, Kapitaleinkünfte, Selbstständigkeit und alles, was von der persönlichen Situation abhängt.

Für eine verbindliche Auskunft ist ein Steuerberater zuständig. Für eine erste Orientierung, um welche Größenordnung es geht, reicht die Rechnung oben.

Wenn Sie die Grundrechenarten für weitere Szenarien selbst durchspielen wollen — etwa mit einem anderen Bruttogehalt oder zusätzlichen Abzügen —, hilft die Anleitung zum wissenschaftlichen Taschenrechner: dort sind Tastenkürzel, Klammerregeln und Prozentrechnung beschrieben.